Calcolo degli interessi su un prestito
Se si accende un prestito, ad esempio per finanziare un immobile o un'automobile, la banca addebiterà gli interessi. Gli interessi sono il costo del prestito in aggiunta al rimborso. Indicano quanto è costoso un prestito. Esistono due diversi tassi di interesse che sono importanti. Il tasso di interesse effettivo e il tasso di interesse obiettivo o nominale.
Il tasso di interesse passivo o nominale determina i costi aggiuntivi sostenuti per prendere in prestito il denaro. Il tasso d'interesse effettivo tiene conto di altri costi, come le spese di elaborazione e così via. Determina il costo totale del prestito.
Il tasso di interesse target o nominale
Questo tasso di interesse viene utilizzato per calcolare gli interessi sul prestito. La base di calcolo è l'importo netto del prestito. Questo tasso d'interesse è concordato contrattualmente in percentuale e si riferisce a un intero anno solare. In genere viene fissato per dieci anni.
Il tasso d'interesse è determinato dall'attuale livello dei tassi d'interesse di mercato. Si noti che questo tasso d'interesse non descrive i costi completi. Non è quindi adatto a confrontare prestiti diversi.
Il tasso di interesse effettivo
Questo tasso d'interesse comprende tutti i costi sostenuti. Tra questi vi sono le spese di amministrazione, le spese di impegno e le spese di elaborazione. Inoltre, possono essere sostenuti costi di intermediazione, che vengono addebitati tramite il tasso di interesse effettivo.
Anche questo tasso d'interesse è espresso in percentuale. È un buon modo per confrontare le diverse offerte di prestito. Gli istituti di credito sono tenuti a informare il mutuatario del tasso di interesse. Devono inoltre rendere noto il calcolo.
Il calcolo dei tassi di interesse
Un esempio di calcolo: un'auto usata deve essere finanziata con un prestito. Il prezzo di acquisto è di 6.000 euro. La banca offre un finanziamento a 48 mesi, con un tasso d'interesse del 4,50%. Non sono previsti costi aggiuntivi, come ad esempio le spese di istruttoria.
Il tasso di interesse annuo effettivo è calcolato come segue:
Formula: (costi di interesse * 100) / (importo del prestito * durata in anni) = tasso di interesse annuo effettivo (in %)
Esempio: (1.080 euro * 100) / (6.000 euro * 4) = 4,50% annuo.
Questo calcolo del tasso annuo effettivo globale è molto semplificato. Le banche calcolano questo tasso di interesse in modo molto più complicato. Esse tengono conto anche del lasso di tempo che intercorre tra un pagamento e l'altro. Il TAEG è quindi leggermente più alto del tasso debitore.
Calcolo del tasso debitore o del tasso d'interesse nominale (costo degli interessi)
Formula: Importo del prestito * tasso debitore * durata = costi di interesse
Esempio: 6.000 euro * 4,50% * 4 = 1.080 euro
(Il calcolo con i decimali: 6.000 * 0,045 * 4)